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开了发票之后如果没有特殊情况是不能随便作废的，只有以下这几种情况才可以：
1、错误开具：如果发票在开具时遇到错误，需要及时作废。
2、作废重新开具：当发票金额填写错误或其他错误需要更正时，需要进行作废并重新开具。
3、退货退款：如果发票对应的商品或服务被退还，相关的发票也需要作废处理。
4、其他特殊情况：如企业注销、撤销，或因税务局相关规定需要作废的情况。
这样一来，一些财务就会遇到一种情况，那就是交易过后开了发票，发票没有什么错误但对方一直不付钱，自己这边一直收不回相关款项。
我们要知道如果企业开了发票，那就意味着增值税纳税行为已经产生，这个时候就要交税了，除了需要缴纳增值税，还有企业所得税，如果这个时候对方却迟迟不付款，我们该如何处理才能不缴多余的税收呢？
若有合同约定付款日期，按合同约定执行，想办法督促对方履行合同义务。若没有约定，对方恶意拖欠货款，造成企业现金流不充足，为了避免给企业造成更大的损失，小编建议大家可以按照以下这些方式进行操作：
（1）如果开具的是增值税普通发票，财务人员可以直接在系统里将已开发票进行红冲；
（2）如果开具的是增值税专用发票，对方若还没有认证，直接在电子税务局网厅开具红字发票信息表，办理红字发票对冲。
如果对方认证了，就比较麻烦，需要购买方开具红字信息表，然后销售方根据红字信息表才能开具红字发票，这种情况下销售方就很被动。
所以对于信誉度不好的合作方，建议一定要约定好付款时间，如果销售当月的款项收不回来，月底前直接在系统里进行发票红冲，避免损失的扩大。
除了这种情况，财务可能还会遇到暂估入账的费用收不回的情况，这种情况又该怎么处理吗？
以下这些是税务局的回复：企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。
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