上海
当公司发现有应收账款收不回来了该怎么办，你需要有哪些思路呢？
作为一个法律从业者，不同寻常地我并不会首先推荐大家以法律的方式解决问题，我会以解决问题最高效有效的底层逻辑来告诉大家如何收回应收账款。
首先最重要的，相信大家也都知道的就是分析原因和责任。根据我的经验，应收账款有无法收回可能的往往有这么几个原因。第一、客户本身的问题，销售代表在签订合同时没有充分调查客户的信用状况，对于客户存在的违约风险没有预见或者无法预见；第二、客户主观问题，客户有还款能力，但因为市场价降低或者实际结果没有达到预期，想通过押着货款作为筹码来谈判；第三、客户想还却没法还，这并不是说客户一定面临破产，也可能客户的应收应付账期无法匹配，短期现金流不足。
如果客户是非常想还款的，无论是出于什么原因，都应该以协商为主的原则。在分析原因和责任之后，去和客户沟通问题，尝试达成一项能够解决问题的协议。这可能包括延长付款期限，降低利息或提供其他优惠条件。与客户协商还可以加深双方之间的理解，并有助于解决问题。不要因为自己单纯地认为不还就是不想还，最后导致自己错过了优质资源。
就算是客户面临破产，也一定要协商尽可能偿还，因为企业破产前一年基本都属于有效偿还，不会被撤销，但如果企业进入了破产流程，所有债务人的债务混在一起按比例清偿，而且这里面还存在优先受偿的债务人，这是很不利的。
采取法律行动，如果客户不愿意配合或无法解决问题，可以采取法律行动。如果行为本身有问题的，行政机关和公安机关可以对相应的部分管理，如果属于民事纠纷，那就走法院起诉。实务里很多人觉得诉讼麻烦，所以一直拖拖到最后才起诉，丧失了起诉的最佳黄金时间。
无论是什么原因导致的账款可能收不回，都得遵循这样的原则，自己把事情搞明白捋清楚，抓紧处理不要拖。
但无论事后我们做的再怎么好，最好的解决方案还是要做到事前防控，这就需要咱们在内部上做调整了，这包括调整销售策略，加强信用风险管理或对销售代表进行培训，以防止类似问题再次发生，而不是单纯以销售成交为目的。
心态上，我们也要做好调整，企业的坏账烂账本来就属于企业经营中不可避免的成本，应该将企业的利润和坏账一起考虑，把他们当作一个整体计算业务利润，这样会更好地接收损失。在接受损失时，建议将问题记录下来，并确保公司能够从中吸取教训。
这就是我看待这些应收账款坏账的方法论，希望能给到你帮助。
